ЭСБЕ/Расчетные палаты

Материал из Викитеки — свободной библиотеки
Перейти к навигации Перейти к поиску

Расчетные палаты
Энциклопедический словарь Брокгауза и Ефрона
Brockhaus Lexikon.jpg Словник: Рабочая книжка — Резолюция. Источник: т. XXVI (1899): Рабочая книжка — Резолюция, с. 349—354 ( скан · индекс )
 Википроекты: Wikipedia-logo.png Википедия


Расчетные палаты (Ausgleichungsoder Abrechnungshaus, Saldiranstalt, chambre de compensation, Clearinghouse) — учреждения, служащие для балансирования и зачета долгов, выраженных в кредитных знаках. Идея такого зачета была известна уже древнему миру. В средние века ярмарки сделались местами погашения взаимных долгов и учинения окончательного расчета. В присутствии ярмарочной власти наиболее крупные торговцы в определенный день называли громогласно имена своих должников, которые по признании заявленных прав и требований вносились кредиторами в особую книгу (scartefacium). Записи эти служили основанием к учинению взаимного зачета; остаток уплачивался наличными только при отсутствии у должника возможности перевести долговую сумму на его собственного должника. В настоящем своем виде Р. палаты являются продуктом новых условий менового оборота, все более и более превращающих современное денежное хозяйство в кредитное. Как ни велики услуги, оказываемые деньгами народному хозяйству, значительная часть того многомиллиардного капитала, который представляют металлические денежные знаки, может получить более производительное назначение с освобождением ее от действительного посредничества при реализации различных сделок. Родиной Р. палат является Англия. Стародавний обычай держать кассовую наличность у банкиров в значительной степени содействовал установлению там обычая поручать им и получение валюты от должников. Исполнение этих поручений дало толчок к основанию лондонской Р. палаты (между 1750 и 1770 годами). Банковые клерки ввиду крайних неудобств, сопряженных с расхаживанием по городу с чеками и деньгами в руках из одного банкирского дома в другой условились встречаться в одном центральном пункте города для обмена чеков и производства расчетов. С течением времени для этой цели их патронами нанято было особое помещение. Ревниво оберегая свое право участия в операциях Р. палаты, лондонские банкиры (в Сити) только в 1854 г. допустили к нему другие столичные, а в 1865 г. — и провинциальные банки. В том же году членом Р. палаты сделался Лондонский банк, давший участникам ее возможность производить окончательный расчет не с помощью платежа металлической наличности, как это делалось до тех пор, а посредством простой переписки счетов, основанной на переводных чеках. В настоящее время число всех участников лондонской Р. палаты 26. В круг операций лондонской Р. палаты включен и расчет по чекам и переводным векселям провинциальных банков. Свыше 2100 провинциальных банков вместо непосредственных сношений между собой, встречающих на практике нередко непреодолимые препятствия и сопряженных во всяком случае с затратой большого количества материальных и личных сил, имеют возможность производить свои взаимные расчеты благодаря допущению лондонской Р. палатой по предложению Лэббока погашения провинциальных чеков и переводных векселей. Каждый провинциальный банк, желающий производить расчеты по означенным документам в лондонской Р. палате, избирает одного из членов последней в качестве своего агента, который действует в чужом интересе точно так, как и по документам, выданным им и на него. Число чеков провинциальных банков, проходящих ежегодно чрез лондонскую Р. палату, исчисляется в 20 мил., представляющих ценность в 450 млн. фун. стерлингов. О всей совокупности оборотов лондонской Р. палаты можно судить по следующим распубликованным данным (в млн. фунтов стерлингов).

1868 г. — 3425

1878 г. — 4992

1888 г. — 6942

1890 г. — 7801

1891 г. — 6847

1892 г. — 6481

1893 г. — 6478

1894 г. — 6337

1895 г. — 7592

Лондонская Р. палата послужила прототипом для палат в Манчестере, Бирмингеме, Лидсе, Шеффильде, Глазго, Ливерпуле, Эдинбурге, Дублине и др. городах. Провинциальные английские Р. палаты усовершенствовали технику балансирования и совершения Р. операций главным образом путем замены книг особыми листами, введенными впервые основанной в 1872 г. манчестерской Р. палатой. Значительное развитие в наше время биржевых фондовых сделок, специфическое значение меновой ценности их предмета и приурочение ликвидации этих сделок к установленному сроку внушили мысль о целесообразности и устройства специальных фондовых Р. палат (Stock Exchange Clearing). Такая палата сушествует в Лондоне с 1874 г. (реорганизована в 1880 г.) и функционирует с согласия и под контролем биржевого комитета. Хотя пользование ее услугами не обязательно для членов биржевого общества и зачет требований имеет место лишь по купле-продаже некоторых фондовых ценностей (английские железнодорожные акции и облигации иностранных правительств), тем не менее лондонская фондовая Р. палата является чрезвычайно важным фактором в деле уменьшения необходимого Англии капитала обращения.

На континенте возникли в 1872 г. венская и будапештская расчетные палаты, организация которых признается наиболее отвечающей требованиям взаимных расчетов. Для облегчения и развития расчетно-переводной операции несколько торговых и кредитных учреждений с австро-венгерским банком во главе образовали Венский Р. союз (Wiener Saldirungsverein) Делами этого союза управляют представитель австро-венгерского банка и комитет, избранный общим собранием участников. Предметом расчета могут быть акцепты как членов палаты, так и других лиц, если платеж по ним должен быть учинен у первых, кассовые процентные билеты членов по наступлении срока платежа, их чеки, переводы и свидетельства на соляные копи. Составив особые пакеты из оплаченных и предназначенных к расчету документов, члены палаты посылают их ежедневно вместе с счетом подлежащих передаче ценностей (incassoaviso) в Р. палату через так наз. сальданта. Инкассоавизо вручается органам контрольной администрации расчетной палаты, руководствующейся ими при составлении поверочных ведомостей, самые же пакеты документов сальдант вручает соответствующим представителям других участников палаты, получая от них, в свою очередь, те, по которым его фирма должна совершить платеж. Затем каждый сальдант составляет свой частный баланс (Saldanten-Strazzo), в дебетовую часть которого записывает документы, подлежащие оплате его фирмой, и ретуры (документы, по которым участники отказались от платежа), а в кредитовую — перечень документов, принадлежащих его фирме, и тех, по которым она отказывается от платежа. Этот частный баланс служит для составления сальдантом балансового формуляра с означением в нем взаимно компенсированной и подлежащей переводу суммы. На основании этих частных балансовых формуляров, сличенных с поверочными ведомостями и сальдовыми формулярами, органы контрольной администрации Р. палаты составляют общий балансовый расчет со внесением в него статей, которые не погашены зачетом, и окончательной суммы переводов на австро-венгерский банк. Из статистических данных об оборотах венской Р. палаты видно, что деятельности австро-венгерских банков недостает того разнообразного сочетания операций, которое присуще английским и американским банкам. — Австриею сделан удачный опыт включения в круг деятельности почтово-сберегательных касс операций по переводу денег из одного места в другое (Anweisungs-Verkehr) как для платежа по чекам наличными деньгами (Checkverkehr), так и для производства простой расчетной операции (Clearingsverkehr) путем списывания суммы со счета одного лица и записи ее в пользу другого (Gutschrift). На основании законов 1882 и 1887 гг. всякое лицо, проживающее как в Австрии, так и вне ее, может с согласия почтового управления сберегательных касс сделаться участником или только чекового, или и переводно-расчетного оборота по представлении основного вклада в размере не менее 100 флоринов. Владельцы чековых книжек могут производить взаимные платежи путем простой переписки со счета одного лица в пользу другого, посылая в венский почтамт чеки с соответствующей надписью. Исполнив поручение клиента, почтамт поставляет о том в известность участников данной переводной операции. По кредитовым же чекам участников переводно-расчетного оборота почтамт производит такие записи в их пользу и без вышеуказанной надписи. Значительные выгоды, доставляемые участием в почтово-расчетном обороте относительно хранения денег, пользования ими для платежей, его доступность и близость к населению обусловили значительное его развитие; в 1895 г. почтово-расчетный оборот достиг суммы в 482 млн. фл., а число участников этой операции превзошло двадцать тысяч. Кроме общей Р. палаты, Вена имеет с 1875 г. и специальную фондовую Р. палату. Венгрия до сих пор имеет лишь одну Р. палату в Будапеште, которая по обороту своему значительно уступает венской (в 1895 г. она представляет цифру в 173,73 млн. флор., которые были погашены в размере 13,4% зачетом и в размере 86,6% переводными чеками). — В Германии привычка держать кассовую наличность дома, широкое пользование огромным количеством билетов государственного казначейства и в особенности банкнотами, ставшими любимым орудием платежа, препятствовали до недавнего прошлого возникновению Р. палат. С изменением оснований денежного обращения и условий кредитного рынка Германский имперский банк для исполнения возложенной на него обязанности содействовать зачету взаимных долгов, должен был принять меры к развитию жиро-оборота [см. Банки] как необходимого условия и прочного фундамента переводно-расчетной операции. Допущение бесплатных чековых переводов для жиро-вкладчиков имело своим ближайшим последствием значительное увеличение жиро-операции. В 1883 г. Имперский банк признал необходимым войти с несколькими берлинскими банками в соглашение относительно устройства Р. палаты. При слабом развитии чекового оборота в Германии Имперский банк вменил в обязанность своим жиро-клиентам пользоваться для платежа по векселям услугами или его, или одного из тех банков, с которыми он производит ежедневный расчет; взаимный зачет распространяется на чеки, переводы и на те векселя, которые участники желают предъявить для означенной цели. Члены Р. палаты образуют особый союз, органами которого являются общее собрание и комитет выборных, а обязательным председателем — представитель Импер. банка. Дела в общем собрании, созываемом или по инициативе представителя Имперского банка, или по предложению пяти членов союза, решаются простым большинством голосов, кроме вопросов о приеме членов и изменении устава и правил делопроизводства, решаемых большинством 3/4 голосов. Р. палаты открыты еще во Франкфурте-на-Майне, Штутгарте, Кёльне, Лейпциге, Дрездене, Гамбурге — в 1883 г., в Бремене, Бреславле в 1889 г. и в Эльберфельде — в 1894 г. Развитие переводно-расчетной операции (I) во всех германских палатах можно видеть из следующей таблицы их оборотов (в млн. марок) с указанием и количества представленных к расчету документов (II), средней их величины (III) и сумм (в миллионах марок), по которым расчет произведен выдачей переводных чеков (IV).

I II III IV
1884 12130 1979012 6129 3121
1885 12554 2085449 6020 3269
1886 13356 2205563 6056 3516
1887 14207 2334307 6086 3430
1888 15514 2500183 6205 3676
1889 18048 2709770 6660 4351
1890 17991 2825314 6368 4162
1891 17663 2895245 6101 4323
1892 16762 2989835 5606 4148
1893 18272 3205546 5700 4386
1894 18398 3379730 5444 4403
1895 21284 3678971 5785 4806
1896 22904 3945979 5804 5248
1897 24198 4133354 5854 5455

При современном состоянии промышленности в Германии и при значительном развитии жиро-вкладов общие суммы оборотов в ее Р. палатах должны быть признаны умеренными. Несмотря на это, как самый рост операций, так и постепенное уменьшение средней суммы предъявленных к платежу документов доказывают, что и германские Р. палаты приобретают все большее значение. В Германии впервые возникли фондовые Р. палаты, послужившие образцом для других государств. Первая фондовая Р. палата была открыта в 1867 г. в Франкфурте-на-Майне, за ней последовала берлинская в 1869 г. и гамбургская в 1870 г. Во Франции, где еще несколько веков тому назад практиковалась система зачета требований в гор. Лионе, теперь вследствие ограниченности чекового обращения существует лишь парижская Р. палата, созданная в 1872 г. под влиянием опасения, чтобы изъятие из обращения значительной части бумажных денег не повлекло за собой затруднений в денежном хозяйстве страны. В парижской Р. палате участвуют 12 банков, включая французский банк. Размер оборотов (I) и суммы, по которым обороты совершаются выдачей переводных чеков (II), изображаются, в тыс. франков, нижеследущей таблицей:

I II
1884—1885 4142562 947225
1885—1886 3923923 795372
1886—1887 4391616 867330
1887—1888 4696363 864787
1888—1889 5418239 1038876
1889—1890 5140959 1004745
1890—1891 6003383 1282072
1891—1893 4868809 979194
1892—1893 4715230 891455
1893—1894 5379348 1019173
1894—1895 6143528 716892

Французский банк имеет свое собственное расчетное отделение, обороты которого превосходят в 7 или 8 раз обороты парижской Р. палаты. Немного большей представляется сумма компенсаций, проходящих через биржи Парижа и других значительных пунктов торгово-промышленного оборота благодаря «Compagine des Agents de Change de Paris». Особенным характером отличаются Р. палаты Соединенных Штатов Сев. Америки. По примеру Нью-Йорка, устроившего Р. палату еще в 1853 г., возникли 93 палаты в наиболее важных центрах промышленной жизни. Они заключили между собой союзы (Clearing House Associations). Они имеют право выпускать под полное обеспечение золотом денежные сертификаты для производства членами их окончательно балансированных платежей, а также заемные сертификаты (Clearinghouse Loan Certificates), которыми всякий участник палаты при недостаточности металлического резерва его кассы может погашать свои дебетовые сальдо. Всякий член палаты, нуждающийся в наличных средствах для погашения своих обязательств перед другими участниками ее, может получить от нее с уплатой 6% годовых ссуду в размере 75% представленного обеспечения. Р. палаты подчинены надзору контролера обращения и, в свою очередь, контролируют операции своих членов, представляющих еженедельные о них отчеты. Неодобрение последних может повлечь за собой исключение из состава членов Р. палаты. Все Р. палаты Соединенных Штатов ввели по примеру манчестерской листовую систему и имеют однородную технику расчета и организацию, которые вполне рельефно иллюстрируются порядками, заведенными нью-йоркской Р. палатой. Каждый член ее (21 местный и 45 национальных банков) имеет по два представителя — клерка и курьера, которые собираются ежедневно к 10 часам утра. По сигналу управляющего Р. палатой все курьеры одновременно обходят последовательно всех клерков, которым вручают запечатанные пакеты выданных на их банки чеков, к которым приклеена опись отдельных статей и их общего итога. Не раскрывая пакетов, клерк вносит итоги в особый печатный лист и по сопоставлении с листом требований его банка выводит свое кредитовое или дебетовое сальдо. По уходе курьеров, относящих в соответствующие банки полученные пакеты, клерки остаются в Р. палате для представления своих балансов управляющему последней и для признания подлежащего по ним платежа. Этим и заканчивается вся процедура расчета, на которую уходит всего около часа.В 1 ч. 30 мин. банки-должники платят по своим балансам, а вслед за тем и банки-кредиторы могут получить следующее им. Обороты нью-йоркской Р. палаты за 1897 г достигают 33412 млн. долл. Общие суммы оборотов Р. палат Соединенных Штатов показаны в нижеследующей таблице, в млн. долларов:

1884 44200 1891 56947
1885 41474 1892 62109
1886 49294 1893 54309
1887 51147 1894 45615
1888 49541 1896 51833
1889 56175 1897 57403
1890

В 1892 г. в Нью-Йорке устроена и специальная фондовая Р. палата по образцу европейских. Необходимость производства ежедневного расчета по огромной массе фондовых ценностей (от 100000 до 1 млн. штук, требующего для расчетов около 30 млн. долларов) побудила членов нью-йоркской фондовой биржи устроить при ней особую палату для окончательного расчета по всем котирующимся на ней ценным бумагам. О значении этой фондовой Р. палаты можно судить по тому, что ценность выдаваемых чеков уменьшилась на сумму около 4,8 миллиардов в год. — В России проф. И. И. Кауфман еще в 1884 г. предложил проект устройства Р. палат в Петербурге и Москве, но только в последнее время быстрый рост крупного производства и постоянное развитие чекового обращения привели к устройству особого Р. отдела при спб. конторе Государственного банка. Согласно утвержденным 31 окт. 1898 г. временным правилам, Р. отдел учреждается «для взаимного обмана между участниками их долговых требований и ликвидации таковых при посредстве открытых в конторе участникам текущих счетов». Предметом расчета могут быть денежные документы разного рода (векселя, чеки, переводы, письменные приказы, счеты, письма и пр.). Предъявление этих документов происходит в утреннем заседании (с 11 часов), а окончательный расчет — с 2 до 3 час. пополудни. Желающий принимать участие в Р. отделе должен испросить на то разрешение управляющего государственным банком и затем дать подписку в том, что: а) подчиняется как изданным правилам Р. отдела, так и распоряжениям управляющего госуд. банком, которые признаются окончательными и бесспорными; б) несет отвтственность за последствия принятия или непринятия предъявленных к платежу документов; в) обязан всегда держать в конторе госуд. банка на текущем счету сумму, могущую покрыть его дебетовое сальдо, г) и будет посылать особого представителя для ликвидации расчетов в установленное время. Расчет производится под ближайшим заведованием директора отделения денежных вкладов и перевода сумм. В утреннем заседании участники раздают друг другу документы, подлежащие расчету по предварительном их занесении в специальную опись и в кредитовую часть расчетного листа. В дебетовую часть его каждый вносит полученные им к платежу документы, которые тут же подвергаются проверке с формальной стороны. Правила предвидят возврат документов как до выдачи квитанции, удостоверяющей их получение, так и после ее выдачи. При проверке документов с материальной стороны на дому и по окончательном их акцепте представители участников собираются вторично в 2 часа пополудни и после получения новых документов выводят «на своих расчетных листах сальдо расчета с каждым участником порознь и общее сальдо всех расчетов данного дня». Эти листы вместе с ордерами и временными чеками передаются бухгалтеру отдела, который и выводит окончательный общий расчет. По удостоверении в наличности надлежащего покрытия он производит по книгам вкладов на текущий счет надлежащий трансферт, который подкрепляется получением не позже следующего дня чеков, установленных для текущих счетов. Учинив о том отметку на Р. листах, бухгалтер отдела возвращает их по принадлежности. Уже в течение первого месяца к участию в Р. отдеде допущены 17 банков, погашающих ежедневно свои взаимные требования на сумму в несколько млн. руб. — 14 янв. 1899 г. утверждены и вступили в действие новые правила о Р. отделе при спб. конторе Государственного банка. На основании 3 ст. этих правил нынешние участники подписали акт соглашения, который должен быть подписан и всяким новым участником Р. отдела (ст. 13). Предметом расчета, согласно ст. 19, могут быть денежные документы всякого рода (передача процентных бумаг не допускается), но чеки предъявляются исключительно через Р. отдел. Это отступление должно послужить первым шагом к установлению обязательности и относительно некоторых других ценностей. Запрещение передачи процентных бумаг не должно мешать производству и по ним расчета косвенным образом, путем выдачи особых мандатов или возвращения счетов, при которых были препровождены эти бумаги. Мандаты и счеты могут служить орудиями взаимного расчета и зачета. Другим важным улучшением правил является предоставление участиикам права иметь, кроме наличных сумм на текущем счету для покрытия результатов ликвидации (ст. 17), еще особый фонд в процентных бумагах, дозволенных к приему в залог по ссудам. Из этого фонда могут быть сделаны позаимствования в случае недостатка наличных средств путем перечисления сумм со счета фонда на текущий счет участника. Сохраняя прежнюю технику расчета, правила 14 января 1899 г. вводят в его механизм новый важный орган — контролера Р. отдела, которому должны вручаться Р. листы по выведении сальдо вместе с особыми карточками сведений об общей сумме требований, предъявленных и принятых каждым участником (ст. 23). Он же составляет общий баланс и по получении от участников ордеров или чеков соответственно результатам выведенных им сальдо удостоверяет это на Р. листах, которые затем возвращаются по принадлежности. Определяя, что участниками Р. отдела могут быть учреждения и лица, занимающиеся банковыми операциями или торгово-промышленными делами, новые правила установляют два главных органа управления: 1) общее собрание и 2) постоянный комитет, рассматривающий недоразумения между доверенными и неправильные их действия. Расходы по содержанию Р. отдела распределяются между участниками пропорционально годовому обороту каждого. Кроме вышеописанных, в Англии существуют также специальные товарные Р. палаты для зачета требований, проистекающих из сделок в некоторых отраслях торговли. В 1888 г. возникла в Лондоне такая товарная Р. палата (London Produce Clearing), которая занимается сальдированием платежей по сделкам, имеющим предметом некоторые колониальные и заграничные товары, а именно кофе, сахар, пшеницу и серебро. Хотя главная задача этой ассоциации состоит в предоставлении участникам ее обеспечения относительно надлежащего исполнения сделок по заключенным поставкам, однако приурочение ликвидации последних к определенному моменту породило возможность производить расчеты относительно товаров определенного качества и количества путем взаимного балансирования платежей. Лондонская свеклосахарная ассоциация (Beetroot Sugar Association of London) ввела в 1888 г. расчетную операцию для сахара известного сорта, продаваемого партиями не мене 500 мешков определенного веса. Совершенство организации и связанные с нею огромные выгоды, проистекающие от значительной экономии труда и полежалых складочных расходов и от устранения риска, сопряженного с передачей варранта из рук в руки, обеспечили ей значительный успех. Из других английских товарных Р. палат заслуживает особого внимания та, которая устроена при ливерпульском отделении Английского банка для хлопчатобумажных маклеров (Cotton Clearing) при соучастии специального банка последних (Colton Brokers’ Bank) как промежуточной инстанции, через которую проходит ликвидация. Ввиду специфических условий сделок по доставке хлопка, идущего из Америки и Индии, устройство взаимного по ним расчета представляло значительные трудности, и до недавнего прошлого все сделки реализировались на наличные. Теперь же все участники ливерпульского хлопчатобумажного банка посылают все свои чеки, векселя, переводы и другие денежные документы своему банку, который к концу дня составляет баланс платежей, препровождаемый в отделение английского банка для записи в открытом для него конто по расчетному отделу и выдает чеки лицам, управомоченным по конечному итогу их операций получить известную сумму.

Литература. Ernest Seyd, «The London Banking and Bankers Clearing House System» (Л. 1872); Howarth, «Our Clearing System and Clearing Houses»; Gibbons, «The Bank of New-York, their Dealers, the Clearingshouse etc.» (Нью-Йорк, 1873); P. Coullet, «Les chèques et le Clearing House» (Пар., 1864); H. Rauchberg, «Clearing n. Giro-Verkehr» (Вена, 1886); «Jahresberichte über Abrechnungsverkehr in Wien» (1890—1895); Ruhenik, «Die Technik des Giro-Verkehrs bei der Oester-Ungar. Bank» (Вена, 1888); H. Rauchberg, «Der Clearing- u. Giro-Verkehr in Oesterreich-Ungarn u. im Auslande» (Вена, 1897); R. Koch, «Abrechnungsstellen in Deutschland und deren Vorgänger» (Штутгарт, 1883); K. Helferich, «Beiträge zur Geschichte der deutschen Geldreform» (Лпц., 1898); С. François, «Les chambres de compensation» (П., 1897); Prof. Hector Denis, «Check- u. Clearing-Verkehr beim österreichischen Postsparcassen-Amt u. Gesetzes Vorschlag f. Belgien» (Брюссель, 1897); проф. И. И. Кауфман, «Проект соглашения между участвующими в расчетной палате» (1884); Судейкин, «Расчетные палаты и их устройство» (СПб., 1886); Александр Миклашевский, «Расчетные палаты, их экономическое значение и организация в главнейших государствах Европы и в Соедин. Штатах Сев. Америки» («Экономич. обозрение», 1898, № 8 и 9).

Г. Белковский.